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南昌市青山湖区2007年财政总预算执行情况和2008年财政总预算草案的报告(书面)

时间:2008-01-18   来源:   已点击:
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(2008年1月16日在南昌市青山湖区第三届人民代表大会第二次会议上)
南昌市青山湖区财政局局长   余天平

各位代表:
    我受区人民政府委托,向大会书面报告我区2007年财政总预算执行情况和2008年财政总预算安排(草案),请予审议,并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。

    一、2007年全区财政预算执行情况
    2007年是我区加快推进实力青山湖建设的关键之年,也是深入贯彻落实科学发展观的重要一年。一年来在区委、区政府的正确领导下,在区人大、区政协的监督指导下,我区财政工作紧紧围绕“建设实力、繁荣、和谐青山湖”的奋斗目标,坚持率先发展不动摇,抢抓机遇,奋力拼搏,圆满完成了区三届人大一次会议批准的财政收支任务,财政支持全区社会事业协调发展的能力进一步得到了提升。

    1、财政收入完成情况
    2007年,全区实现财政总收入135600万元,完成预算103.5%,同口径增长34.8%;地方财政收入完成37988万元,完成预算114.1 %,比上年增长32.2%。地方财政收入中各主要收入项目情况如下:
税收收入35100万元,比上年增长38.6%,其中:增值税7689万元,营业税15584万元,企业所得税5373万元, 其他各项税收收入6454万元;
非税收入2888万元,比上年下降15.3%,下降原因是罚没收入减少以及上年一次性收入入库因素所致。其中:罚没收入、行政性收费收入和其他收入1623万元,教育费附加1253万元,排污费12万元。
从2007年分级预算地方财政收入完成情况来看,区本级完成收入8373万元,完成预算107.5%,比上年增长7.9%;乡镇级完成收入 29615万元,完成预算116.1%,比上年增长41.2%。

    2、财政支出执行情况
    一般公共服务支出14618万元,比上年增长25.6%;
国防363万元,比上年增长62.8%,增长较快的原因是安排民兵武器仓库等基建项目214万元;
公共安全5450万元,剔除上年基建项目支出因素,增长15.6%;
教育10425万元,比上年增长32.4%;
科学技术720万元,比上年增长42%;
文化体育与传媒1043万元,剔除上年基建项目支出因素,增长28.9%;
社会保障和就业5017万元,比上年增长60.4%,增长较快的主要原因是区老年公寓基建支出1650万元;
医疗卫生2210万元,比上年增长30.7%;
环境保护206万元,比上年增长288.7%,增长原因是区环保局和监测站纳入预算支出范围;
城乡社区事务5948万元,比上年增长54.1%,主要原因是安排百路大会战和艾溪湖截污工程建设资金860万元;
农林水事务2820万元,比上年增长36.9%;
交通运输79万元,剔除上年老南峡线公路改造基建支出因素,增长36.2%;
工业商业金融等事务1529万元,剔除上年园区基建支出因素,增长14.3%;
其他支出3699万元,比上年增长47.4%;
以上各项支出合计54127万元,占年度预算117.7%,比上年增长28.4%,其中:区本级支出32022万元,占年度预算106.7%,比上年增长11.7%;乡镇级支出22105万元,占年度预算138.2%,比上年增长63.9%。

    3、财政平衡情况 
    2007年地方财政收入37988万元,补助收入30179万元,(其中:税收返还3693万元,专项及结算补助26486万元),上年滚存结余8305万元(含结转支出),收入合计76472万元。本年支出 72443万元(含上级专项补助支出及结转下年支出),上解支出3111万元,支出合计75554万元,净结余918万元。实现了财政收支平衡,略有结余。
以上预算收支执行情况皆为调整期数,决算编成后还会有些变动,届时再向常委会报告。
从2007年财政预算执行情况来看,主要有以下特点:一是经济平稳运行、地方财政收入快速增长。财政收入在高位运行的基础上实现了新的突破,收入总量达到13.56亿元;二是税收增长强劲,收入结构进一步优化。地方财政收入占财政总收入比重同比提高2.7个百分点,税收收入占财政总收入比重同比提高 1.3个百分点;三是乡镇财政得到进一步发展,镇域实力明显增强。有4个乡镇的财政总收入超过50%的增长,突破亿元的乡镇达到3个;四是围绕构建和谐青山湖,重点支持事关我区发展大局和广大人民群众切身利益的大事、实事;五是继续深化财政管理体制改革,不断提升科学理财水平,确保了财政资金使用的规范、安全和效益。

    回顾过去的一年,围绕完成全年的财政预算任务,主要开展了以下几方面工作:

    1、积极采取有效措施,财政收入水平再上新台阶。
去年年初由于部分重点税源企业迁出我区,使我区收入总量急剧下滑。面临这一新情况和新问题,区委、区政府审时度势,采取积极有效措施,成功地扭转了被动局面,确保了财政收入稳步增长。一是定期召开财税调度会,及时分析财税运行中存在的问题,坚持协同合作,分类指导,层层落实,确保按进度完成任务。二是坚持“项目强区,项目兴区”战略,在加大招商引资力度的同时,积极做好项目推进工作,紧跟项目投产进度,使区内重点项目在短期内产生了税收效应,为我区财政收入的增长提供了有力的支撑。三是税务部门按照科学化、精细化管理的要求,加强税收分析预测和纳税评估,及时发现征管过程中存在的问题,强化重点税源的监控,做好跟踪问效,抓好稽查征管,防止偷逃骗税,做到应收尽收。四是财政部门加大协税护税力度,做到税源调查和税收监控相结合,实行专人负责、分片管理,构建了严密的协税护税工作体系,有效防止了税源流失。

    2、大力实施民生工程,财政投入力度明显加大。
    按照省、市颁布的四十六项公共财政政策,2007年区财政对民生工程投入了大量资金,着力解决一批城乡群众最关心、最直接、最现实的民生问题,充分体现了为民理财的理念。一是筹集资金5017万元,进一步巩固和完善了社会保障体系,其中:农村和城市最低生活保障经费1395万元,提高企业职工养老保险提标185万元,社会福利院建设1650万元;二是投入资金2210万元,用于构建公共医疗卫生体系,其中:大病医疗救助204万元,城镇合作医疗190万元,农村卫生所、乡镇卫生院和社区卫生机构建设250万元,城市社区基本公共卫生支出545万元;三是支持教育投入,全年教育支出10425万元,比去年增长32.4%,其中用于提高全区中小学教师工资福利待遇1630万元,农村义务教育全面实施免学杂费和贫困生免教科书费支出1200万元,中小学危房改造674万元;四是继续加大“三农”投入,农林水事务支出2820万元,比去年增长36.9%,其中支持社会主义新农村建设484万元,农业项目支出210万元,农村公路建设249万元。五是加强了对维护社会稳定的资金保障,全年维稳支出达5450万元,为创建“和谐青山湖”提供了强有力的后勤保障。

    3、深化财政体制改革,财政管理效能显著提高。
    一是积极开展政府收支分类改革,全面启用新的收支分类科目,并用新科目编制了财政收支预、决算,全面、准确、清晰地反映了政府的各项收支活动,切实改变了财政预算“内行说不清,外行看不懂”的状况;二是深入推进了农村税费改革,建立了农民补贴管理网络信息平台,并对粮食直补、综合补贴等各项涉农补贴实行了“一卡通”支付,把补贴资金直接发放到农户手中;三是认真贯彻《关于开展治理政府采购领域商业贿赂专项工作有关问题的通知》精神,进一步规范了政府采购制度,对政府采购实行告知制度。加大了公开招标的力度,成功地组织了全区中小学课桌椅、区卫生系统医疗设备、区直机关大宗办公电脑等招标活动,使政府采购工作做到公开透明。据统计,2007年完成政府采购总额1092万元,节约资金116.2万元,节约率10.64%。四是继续深化财政国库支付制度改革,在对预算内资金试点的基础上,全面清理了单位的其他银行账户,将单位的预算外资金、其他资金、财政专项资金、工资统发资金全部纳入了国库支付系统管理,使财政对单位资金的支出走向做到及时监控,发现问题及时纠正。截止到年底,全年通过国库支付中心支付的资金达30380万元。五是稳步推进津贴补贴改革,对单位原补贴发放情况进行了清理,测算了实施津贴补贴改革后财政负担情况,并按照“统一标准、削峰填谷、适当分档、强化管理”的原则,向市政府上报了《关于审定青山湖区规范公务员津贴补贴实施方案的请示》,并根据上报的方案与人劳局加强协调配合,做好前期准备工作,确保津贴补贴改革工作顺利进行;六是加强领导,精心组织,全面启动“乡财乡用区监管”改革工作。成立了青山湖区“乡财乡用区监管”工作领导小组,制定出台了《青山湖区乡财乡用区监管改革实施方案》、《青山湖区乡财乡用区监管资金支付管理办法》和《青山湖区乡财乡用区监管会计核算暂行办法》等一系列文件。加大改革宣传力度,多次组织乡镇财政参加“乡财乡用区监管”改革工作会和业务培训。构建“乡财乡用区监管”网络体系,确保资金安全、高效、快捷,使乡镇财政管理更科学、更规范。

    4、加强财政监督管理,财政服务能力明显增强。
    一是积极履行财政监督职能,组织对行政事业单位2006年度财政收支决算及会计信息质量重点检查,规范了单位财政财务支出行为;二是开展了对北京东路、昌东三路、江大南路生鲜市场、疾控中心等22个基建工程项目的结算审核工作,审减资金3022万元,审减率达14.5%。三是加强了会计管理服务,组织全区会计人员参加全国会计知识大赛,对会计从业人员进行了继续教育培训,进一步提高了全区会计人员专业素养,为社会输送了合格的会计人才。四是强化预算约束机制,建立了预算编制、预算拨款、预算管理制度,严格执行《预算法》及其实施细则,做到了依法理财,依法行政,促进了预算工作程序化、规范化。五是加强财政自身建设,积极结合“政风行风”评议工作,积极推行了政务公开,出台了“八项服务”承诺制度,并广泛征求社会各界意见,为民服务的意识和能力得到了显著提升。

    各位代表,过去一年的成绩来之不易,这些成绩的取得是区委、区政府坚强领导、正确决策的结果,是区人大、区政协依法监督、大力支持的结果,是各乡镇、园区、街道、区直各部门密切配合、共同努力的结果。全面总结一年来的工作,我们也清醒地认识到当前和今后财政工作还存在着一些问题和实际困难。首先是我区财政收入的难度加大,收入连续多年的高速增长和基数的不断提高,使我区收入增长的空间越来越有限;其次是“两税合并”、中部地区扩大增值税抵扣范围等税制改革将对我区财政收入带来一定的影响;再次是同兄弟县区相比,虽然我区财政收入总量占优,但增量和增幅却处于劣势;最后是随着各种保障经费文件的出台,使得支出需求十分旺盛,而新增财力只能确保增人增资增补贴等刚性支出和政策性支出的需要,“保吃饭”和“促建设”的矛盾较为突出。上述问题需要引起高度重视,要通过加快经济发展,深化财政改革,规范财政管理来加以解决。

    二、2008年财政预算草案
    2008年,全区财政预算安排和财政工作的指导思想是:以邓小平理论和 “三个代表”重要思想为指导,全面落实党的“十七大”会议精神,牢固树立科学发展观,紧紧围绕建设实力、繁荣、和谐青山湖的目标,继续深化财税体制改革,做大做优财政蛋糕,调整优化财政支出结构,进一步推进公共财政体系建设,着力提升财政保障能力,确保全区经济和社会事业又好又快发展。
按照上述指导思想,依据今年全区国民经济和社会发展规划,我们按照政府收支分类科目编制了2008年全区总预算和区本级预算草案。

    1、2008年全区收支预算安排情况
    今年我区地方财政收入安排44100万元,比上年增长16.1%,(区级9210万元,比上年增长10%,乡镇级34890万元,比上年增长17.8%),主要收入项目安排如下:
税收收入41030万元,比上年增长16.9%,其中:增值税9000万元,营业税18500万元,企业所得税6300万元, 其他各项税收收入7230万元;
    非税收入3070万元,比上年增长6.3%,其中:罚没收入、行政性收费收入和其他收入1560万元,教育费附加1450万元,排污费60万元;
    根据初步汇总乡镇编制的预算,按照现行财政体制计算,2008年全区地方财政收入为44100万元,加上上级各项补助、转移支付补助(不含上级专项追加补助)19187万元,剔除上解上级支出3200万元,全区可用财力60087万元。本着“量入为出,收支平衡,略有结余”的原则,2008年财政预算支出为59000万元,比上年区人代会批准的预算数增长28.3%,当年预算收支平衡,略有结余。各支出项目初步安排是:
    一般公共服务支出15330万元,比上年增长34.9%;
    国防175万元,比上年增长34.6%;
    公共安全5580万元,比上年增长14.3%;
    教育10432万元,比上年增长28.7%;
    科学技术860万元,比上年增长22%;
    文化体育与传媒768万元,比上年增长37.1%;
    社会保障和就业4200万元,比上年增长25.3%;
    医疗卫生2206万元,比上年增长50.6%;
    环境保护220万元,比上年增长214.3%,增长较大原因是污染防治专项支出安排加大;
    城乡社区事务5600万元,比上年增长51.4%;
    农林水事务3211万元,比上年增长28.8%;
    交通运输110万元,比上年增长46.7%;
    工业商业金融等事务1600万元,与上年持平;
    其他支出8708万元,比上年增长16%,其中预备费1380万元。
    按原口径测算,科技、农林水事务、教育三项支出分别增长26.4%、28.8%、29.5%,均高于我区财政经常性收入20.1%的增幅,达到法定增长要求。

    2、区本级地方财政收入9210万元,比上年增长10%,主要收入项目安排如下:
    税收收入7525万元,比上年增长12.5%,其中:增值税900万元,营业税1520万元,企业所得税1830万元,其他各项税收收入 3275万元;
    非税收入1685万元,与上年持平。其中:罚没收入、行政性收费收入和其他收入1560万元,教育费附加65万元,排污费60万元;
    按照现行财政体制计算,2008年区本级地方财政收入为9210万元,加上上级各项补助、转移支付补助(不含上级专项追加补助)、下级上解收入26348万元,本级可用财力35558万元。本着“量入为出,收支平衡,略有结余”的原则,2008年本级财政预算支出为35000万元,比上年区人代会批准的预算数增长16.7%,预算收支平衡。各支出项目初步安排是:
    一般公共服务支出7580万元,比上年增长13.1%;
    国防175万元,比上年增长34.6%;
    公共安全5580万元,比上年增长14.3%;
    教育5295万元,比上年增长25.2%;
    科学技术655万元,比上年增长20.2%;
    文化体育与传媒500万元,比上年增长20.5%;
    社会保障和就业2670万元,比上年增长14.6%;
    医疗卫生1240万元,比上年增长39.3%;
    环境保护220万元,比上年增长214.3%,增长较大原因是污染防治专项支出安排加大;
    城乡社区事务3000万元,比上年增长25%;
    农林水事务1260万元,比上年增长14.5%;
    工业商业金融等事务1100万元,与上年持平;
    其他支出5725万元,比上年增长10.8%,其中预备费800万元。

    三、坚定信心,狠抓落实,确保2008年财政工作再上台阶。

    2008年是我区全面贯彻落实党的“十七大”会议精神的重要一年,做好2008年的财政工作,对推进我区和谐社会建设具有十分重要的意义。为此,财政部门必须按照区委、区政府的总体部署和区委三届五次全会精神,狠抓增收节支,不断创新财政管理机制,确保全年预算任务的顺利完成。
   (一)以经济建设为中心,努力培植支柱财源,促进全区经济可持续发展。
一是要强化工业强区战略,培育骨干财源。继续发挥财政调控和分配职能作用,积极支持产业结构调整、科技创新,提升产业素质,培育壮大税源,扶持统一集团、娃哈哈、雪津啤酒等投资规模大、带动能力强、支撑作用明显的骨干企业。二是利用区位优势,大力支持第三产业发展,促进现代物流业、餐饮服务业、旅游业等税源型经济向高层次提升;积极整合资金,提高企业科技创新能力,推进科技成果产业化,培育壮大高新技术产业;三是充分发挥制造业发展资金、科技发展基金和中小企业发展专项资金等财政资金的导向作用,找准财政支持经济发展的切入点,对企业贷款、技改项目进行大力扶持,着力提升企业的市场竞争力,为财政增收增添后劲。

   (二)以强化征管为抓手,努力做大财政蛋糕,为公共财政提供坚实的财力保障。
一是认真分析财税形势,抓好税源调查,强化重点税源的监控和征管,深化税源大户纳税评估和预测制度,确保财税增收有源。二是努力做好协税护税工作,强化部门沟通协作机制,形成征管合力, 加强清欠堵漏工作,杜绝“跑、冒、滴、漏”现象的发生,做到应收尽收。三是进一步完善收入月调度制、收入征管责任制、收入征管奖惩制、漏征漏管追究制,确保征管责任落实到位。四是建立非税收入财政预算管理体制,积极盘活行政事业单位的闲置资产,加强企业国有资产运营收益管理。

   (三)以民生工程为重点,努力构建和谐社会,逐步建立和完善公共财政体系。
    坚持为民理财、为民服务,加快推进以改善民生为重点的和谐社会建设是当前财政支出的重中之重,因此,今年要本着“推动科学发展,促进社会和谐”的理念,按照“四个倾斜”的要求,把今年新出台的事关人民群众切身利益的公共财政政策落到实处。一是要积极推进社会主义新农村建设,加大对农村的转移支付力度和农业产业化项目的扶持,确保各项政策补贴的及时发放,大力改善农民生产生活条件,健全完善粮食直补资金的发放办法,规范操作程序,确保补贴资金及时到位。二是要确保教科文卫等各项法定支出的增长,保证行政事业单位工资的发放、政府机构的正常运转、维护社会稳定的需求、公共事业重点支出的需要,促进各项社会事业协调健康发展。三是建立健全城乡社会保障体系,逐步建立新型农村合作医疗制度和农村最低生活保障制度,推进城乡医疗救助制度建设,切实解决困难群众、弱势群体生活。进一步加大离退休经费、城镇低保、农村五保、医疗救助、就业和再就业的资金投入,切实解决好人民群众的生产生活问题,使广大群众在改革和发展中得到更多实惠,努力实现十七大报告提出的“学有所教,劳有所得,病有所医,老有所养,住有所居”的目标。四是加强监督,确保惠民政策落实到群众当中,要在资金的落实上下工夫,联合纪检、审计等监管部门对资金落实的各个环节进行监督检查,既要确保资金足额及时到位,也要确保资金安全落到实处。

   (四)以现代化管理为手段,推进财政各项改革,进一步提高财政管理效能。
    深化财政改革,以体制、机制和制度创新推动财政管理水平上层次,是财政发展的永恒主题。一是要深化财政预算管理制度改革。要调整和优化支出结构,积极筹集资金,保障民生工程和重点项目支出,编制好乡财乡用区监管新的乡镇财政管理模式下的财政收支预算,在乡镇深入开展部门预算制度,切实落实收支两条线管理。二是继续推进国库集中支付改革,重点实施国库集中支付制度与会计集中核算制度的结合,充分发挥两种制度的优势,取长补短,这样既能落实好中央对国库集中支付改革的要求,又能从根本上解决单位财务规范管理的问题,通过两者结合可发挥出制度的聚合效应,提高改革的综合效益,从而将我区财政国库改革工作推向纵深发展阶段。三是按照“区域联动、公开招标”的原则,继续在全区大力推行政府采购协议供货制度,逐步将定点维修、定点加油纳入协议供货范围;加大公开招标力度,对资金量较大的政府采购一律实行公开招标;并加强监督,防止腐败,严格执行《南昌市青山湖区治理商业贿赂专项工作实施方案》,建立健全政府采购领域防治商业贿赂的长效机制。四是全面推行“乡财乡用区监管”改革,按照预算管理权限、资金所有权和使用权、财政审批权“三权不变”的原则,对乡镇财政实行“预算共编、账户统设、集中收付、采购统办、票据统管、区乡联网”的财政管理方式,实现网上处理乡镇财政收付业务,做到乡镇用款网上申请、网上审核、网上支付。同时积极做好乡镇票据、账户、债权债务等财务清理工作,使乡镇财政管理更加科学、规范。五是认真落实公务员津贴补贴规范管理工作,设立专户,实行财政统一发放,对公务员津贴补贴资金在年初预算中打足打实。

   (五)以创优环境为主题,强化财政财务监督,努力创建公平规范的财经秩序。
    一是强化财政性资金投资评审管理,进一步扩延评审范围,提升投资评审质量,节减政府建设成本;二是深化行政事业单位国有资产管理改革,按财政部要求组织好行政事业单位国有资产清查,实现财政部门对行政事业单位国有资产统一监管;三是加强财政监督,加强专项资金检查,积极开展对新农村建设资金、社会保障再就业经费、社区建设经费、义务教育保障经费以及重点工程、重大项目专项资金的检查;四是精心打造“效率?温馨”的财政形象,认真履行“八项服务承诺”,努力建设“学习型”、“效能型”、“廉洁型”、“文明型”机关,全面提升服务意识和服务水平。

    各位代表:全面建设小康社会,实现我区经济又好又快发展,财政部门任重而道远。新的一年,我们将以十七大精神为指针,在区委、区政府的领导下,在区人大、区政协的监督指导下,紧紧依靠全区人民,聚精会神抓改革,开拓创新求发展,为打造实力、繁荣、和谐青山湖而努力奋斗!